YEL-vakuutus

YEL-vakuutus

Milloin YEL-vakuutus on pakollinen ja mitä se maksaa?

Entä mikä on YEL-työtulo ja miten se kannattaa määritellä?

YEL-vakuutus eli yrittäjän eläkevakuutus on lakisääteinen vakuutus, joka on aina hankittava, mikäli sen ottamisen ehdot täyttyvät.

Tähän oppaaseen olemme koonneet kaikki tarvittavat tiedot YEL-vakuutuksesta ja sen ostamisesta.

Opas on viimeksi päivitetty kesällä 2018.

Jos etsit YEL-laskuria, löydät siihen linkin sivun alaosasta.

Mikä on YEL-vakuutus ja mihin se vaikuttaa?

Yrittäjät joutuvat huolehtimaan itse omasta eläketurvastaan.

Tämän takia on olemassa yrittäjän eläkevakuutus, jota usein kutsutaan lyhyemmin YEL-vakuutukseksi.

Käytännössä jokainen yrittäjä on tietyn tulorajan ylitettyään lain mukaan velvollinen ottamaan sen itselleen.

YEL-vakuutus tulee hankkia kuuden kuukauden sisällä toiminnan aloittamisesta.

Kyseessä on lakisääteinen eli pakollinen vakuutus, ja mikään olemassa oleva vapaaehtoinen vakuutus ei poista sen vaatimusta.

YEL vakuutus on yrittäjille kaiken sosiaaliturvan perusta, ja sen tarkoitus on myös turvata toimeentuloa työelämän jälkeen sekä sinulle että perheellesi.

Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että liiketoiminnan vähentyessä tai päättyessä sairauden, työttömyyden tai normaalin ikääntymisen takia, saat toimeentuloa.

Lisäksi se takaa myös tukea ammatilliseen kuntoutukseen.

Perheellesi se takaa oikeuden perhe-eläkkeeseen, mikäli kuolo sinut korjaa. YELin perusteella myös lasketaan yrittäjille äitiys- sekä isyyspäivärahat.

Tämä on toisaalta haastavaa, mutta samalla hienoa, koska voit itse vaikuttaa oman sosiaaliturvasi tasoon.

Katsotaan seuraavaksi ne tilanteet, joissa sinun on yrittäjänä pakko hankkia YEL-vakuutus.

Milloin YEL-vakuutus on pakollinen?

Yrittäjän eläkevakuutus eli YEL-vakuutus on pakollinen, mikäli täytät nämä ehdot (2018):

  • Olet 18-67-vuotias,
  • työskentelet yrityksessäsi ja toimintasi on yhtäjaksoisesti kestänyt vähintään neljä kuukautta,
  • et kuulu minkään muun eläkelain piiriin, kun toimit yrittäjänä (esim. maatalousyrittäjien MyEL),
  • työtulosi ylittää vuodessa YELin alarajan eli 7656,26 euroa (2018).

YEL:n mukaiseksi yrittäjäksi sinut lasketaan, kun täytät yllä olevat ehdot ja olet joko:

  • Yksityinen elinkeinonharjoittaja eli toiminimiyrittäjä (tai tälle työskentelevä perheenjäsen, jolle ei makseta palkkaa),
  • avoimen yhtiön yhtiömies,
  • kommandiittiyhtiön vastuunalainen yhtiömies,
  • kevytyrittäjä.

Osakeyhtiössä yrittäjäksi tulkitaan johtavassa asemassa (esim. toimitusjohtaja tai hallituksen jäsen) työskentelevä osakas, joka omistaa yksin yli 30 prosenttia tai joka yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa yli 50 prosenttia osakkeista tai äänimäärästä.

Omistuksessa huomioidaan myös välillinen omistus eli esimerkiksi sijoitusyhtiön kautta tapahtuva omistaminen.

Muista, että YEL-velvollisuus koskee myös sivutoimisia yrittäjiä, jos vain yllä mainitut ehdot täyttyvät.

Jos siis esimerkiksi olet normaalissa palkkatyössä, mutta työpanoksesi arvo sivutoimisessa yrityksessäsi on yli YEL-työtulon, joudut ottamaan YEL-vakuutuksen.

Mikäli sinulla puolestaan on useampi yritys, otat silti vain yhden YEL-vakuutuksen, koska kyseessä on henkilökohtainen vakuutus.

Lisätietoa lain soveltamisalasta löydät yrittäjän eläkelaista Finlexin sivuilta.

YEL-vakuutuksen hinta 2018

Monelle uudelle yrittäjälle olennaisin kysymys on, mitä YEL-vakuutus maksaa.

Yrittäjän eläkevakuutusta maksetaan tietyn maksuprosentin mukaan, ja YEL-vakuutuksen hinta riippuu tästä prosenttiosuudesta.

Vuosittain vaihtuvassa maksuprosentissa on pikkuriikkisiä eroja vakuutettavan iän mukaan, mutta prosenttiosuus on silti sama jokaisessa vakuutusyhtiössä.

Hinta pysyy siis samana riippumatta siitä, mistä eläkevakuutusyhtiöstä vakuutuksesi otat.

Vuonna 2018 lukema on 24,10-25,60 prosenttia YEL-työtulosta. YEL-työtulonsa yrittäjä määrittelee itse, tästä lisätietoa seuraavassa kappaleessa.

Huomioi, että ensimmäistä kertaa yrittäjänä aloittava henkilö saa maksustaan alennusta 22 prosenttia. Alennuksesta pääsee nauttimaan neljän vuoden ajan.

YEL-vakuutuksen hinta 2018 -esimerkki: Kuvitellaan, että olet 30-vuotias uusi yrittäjä ja määrittelet YEL-työtuloksesi minimin eli alarajan, joka on 7656,26 euroa.

Tällöin YEL-vakuutuksen hinta vuodessa olisi uuden yrittäjän alennuksen jälkeen 1439 euroa.

Mikäli työtulosi olisi 20 000 euroa, YEL-vakuutuksen hinta olisi tällöin 3761 euroa vuosittain. Tämän sivun alaosasta löydät YEL-laskurin, jolla voit laskea oman tilannekohtaisen hintasi.

Mitä YEL-työtulo tarkoittaa?

YEL-maksua maksetaan itse arvioimasi työtulon perusteella.

Mikä sitten on YEL työtulo? Kun otat YEL-vakuutuksen, määrittelet itse oman vuosittaisen työpanoksesi arvon.

Summan tulisi vastata sellaista rahamäärää, jonka maksaisit palkkana samaan työhön pestatulle ulkopuoliselle työntekijälle, jolla on vastaava ammattitaito kuin sinulla.

YEL-työtulolla ei siis tarkoiteta yrityksen voittoa, liikevaihtoa tai yrittäjän verotettavaa tuloa.

Jos myyt autoja, saatat tehdä 10 000 euron liikevaihdon yhdellä kaupalla yhdessä päivässä – kauppaan vaaditun yhden päivän työpanoksen arvo on tietysti silti kaikkea muuta kuin 10 000 euroa. Tämä oli vain karkea esimerkki, jonka avulla kuitenkin toivottavasti hahmotit asian.

Määrittelemäsi työtulosumma vaikuttaa siihen, kuinka suurta yrittäjän eläkettä ja sosiaaliturvaa pääset nauttimaan.

YEL-vakuutuksen työtulon minimi eli alaraja vuonna 2018 on 7656,26 euroa. Jos esimerkiksi olet sivutoiminen yrittäjä ja työtulosi on alle tämän rajan, et tarvitse YEL-vakuutusta.

Jos aiot tehdä pienimuotoista bisnestä ja tiedät, että vuosittaiset tienestisi jäävät alle kyseisen rajan, ylivoimaisesti fiksuin (ja edullisin) tapa laskuttaa omasta työstään on ryhtyä toiminimiyrittäjäksi laskutuspalvelun kautta.

Tätä vaihtoehtoa kutsutaan myös kevytyrittäjyydeksi toiminimellä. Kyseisen vaihtoehdon on vuodesta 2017 lähtien mahdollistanut OP-Kevytyrittäjä-palvelu.

Miksi moni yrittäjä määrittää oman YEL-työtulonsa liian alhaiseksi?

Monet yli YEL-rajan tienaavat yrittäjät määrittelevät YEL-työtulonsa tarkoituksellisesti alakanttiin.

Työeläkeyhtiö Elo uutisoi vuoden 2017 keväällä, että joka kolmas yrittäjä on määritellyt YEL-työtulonsa niin alas, että se ei takaa riittävää turvaa eläkeajan tai työttömyyden varalle.

Tähän voi olla monia syitä, joista osa on täysin päteviä:

  • Yrittäjä uskoo tai tietää, että eläkepäivät on jo turvattu muilla tavoin.
  • Yrittäjä on ostanut turvaa työttömyyden tai työkyvyttömyyden varalle muilla vakuutuksilla.
  • Yrittäjä sijoittaa säästyvän rahan ja uskoo tällä tavalla kerryttävänsä paremmin rahaa eläkepäiville.

Asia on hyvin tilannekohtainen, joten emme lähde spekuloimaan, mikä toimintamalli on oikea ja mikä väärä.

Mikään ei kuitenkaan estä sinua määrittelemästä työtuloasi alakanttiin ja sijoittamaan säästynyttä rahaa.

Tällöin kannattaa kuitenkin oikeasti pitää huoli siitä, että pistät rahaa pahan päivän varalle poikimaan joka kuukausi.

Pohdintaa ja kokemuksia YEL-työtulon asettamisesta löydät esimerkiksi Uuden Suomen blogikirjoituksesta, jonka kommenttiosiossa YELin kannattavuutta tarkastellaan eri kanteilta.

Ilmoittamaasi työtuloon voit joka tapauksessa hakea muutosta jälkikäteen, joten ei kannata hätäillä vaikka alkuvaiheessa haluaisitkin pitää työtulot pienenä tai olet ilmoittanut ne yläkanttiin.

Jotta voit saada peruspäivärahaa työttömänä yrittäjänä, työtulosi olisi oltava vähintään 12 576 euroa vuodessa.

Vastaavaa lukemaa edellytetään myös silloin, jos haluat liittyä yrittäjien työttömyyskassaan. Tällöin voit työttömänä saada ansiosidonnaista päivärahaa.

Luvut koskevat vuotta 2018.

Jos et ole oikeutettu peruspäivärahaan, voit saada työmarkkinatukea, joka on samansuuruinen mutta tarveharkintainen etuus.

Lue lisää yrittäjän työttömyysturvasta.

Miten YEL hankitaan ja miten sitä maksetaan?

YEL-vakuutuksen hankkiminen onnistuu helpoiten minkä tahansa työeläkevakuutusyhtiön verkkosivuilla.

Voit toki ottaa yhteyttä eläkevakuutusyhtiön asiakaspalveluun puhelimitse, mikäli et syystä tai toisesta halua itse täyttää vakuutushakemusta.

Työeläkeyhtiöitä Suomessa ovat Elo, Veritas, Ilmarinen, Varma ja Alandia.

YELin hankkimiseen verkossa tarvitset pääsääntöisesti verkkopankkitunnukset, joilla kirjaudut palveluun. Joillakin yhtiöillä hakemuksen täyttäminen onnistuu kuitenkin ilmankin.

Kun olet hankkinut vakuutuksen, saat YEL-maksut itsellesi laskuina joko sähköisesti tai paperilla.

Kuten jo edellä kerroimme, YEL-maksuprosentit ovat samoja jokaisessa eläkevakuutusyhtiössä, eli hinta pysyy samalla tasolla riippumatta siitä, mistä yhtiöstä vakuutuksesi otat.

-> Siirry ottamaan YEL-vakuutus

Entä milloin YEL-maksuja maksetaan?

YEL-vakuutusmaksua voi maksaa itse päätetyissä erissä.

Vaihtoehtoja ovat 1, 2, 3, 4, 6 tai 12 erää, eli käytännössä maksun voi jakaa jokaisella kuukaudella.

Voit myös itse vaihtaa maksurytmiä verkkopalvelujen kautta.

YEL-vakuutusmaksut ovat verotuksessa vähennyskelpoisia täysimääräisinä!

Voit vähentää ne joko henkilökohtaisessa tai yrityksesi verotuksessa riippuen siitä, kuka YEL-maksut on maksanut.

Vähennyskelpoisuus tarkoittaa sitä, että YEL-maksut vähennetään verotettavasta tulostasi.

Ne siis pienentävät sitä summaa, josta maksat veroa.

Mitä tapahtuu, jos yrittäjä ei ota YEL-vakuutusta vaikka olisi siihen velvoitettu?

YEL-velvollisuutta valvoo ETK eli Eläketurvakeskus.

He saavat toiminnastasi tietoa esimerkiksi ansiotulojesi sekä yrityksesi verotietojen kautta.

Mikäli näistä tiedoista ilmenee, että saattaisit olla velvollinen ottamaan yrittäjän eläkevakuutuksen, ETK antaa sinulle asiasta kehotuksen.

Mikäli kehotus ei tehoa ja tarkemmissa selvityksissä ilmenee, että olet YEL-velvoitettu, ETK ottaa vakuutuksen puolestasi eli niin sanotusti pakkovakuuttaa sinut.

YELin ottamatta jättämisestä voi seurata laiminlyöntikorotus, joka voi olla jopa kaksinkertainen normaaliin YEL-maksuun verrattuna.

YEL-vakuutus laskuri

YEL-laskurin löydät esimerkiksi eläkevakuutusyhtiö Elon sivuilta. Alla kuvakaappaus laskurista, johon pääset käsiksi edellisen lauseen linkin kautta.

Elon YEL laskuri

Hintaesimerkkejä YEL-vakuutuksen hinnasta voit kuitenkin lukea myös ylempää tätä tekstiä.

Ota YEL-vakuutus helposti verkossa

Yrittäjän eläkevakuutuksen ottaminen onnistuu helposti verkossa eläkevakuutusyhtiöiden nettisivujen kautta. Mikäli vakuutuksen hankkiminen on ajankohtaista, pääset täyttämään YEL-vakuutushakemusta seuraavien linkkien kautta.

Mistä eläkevakuutusyhtiöstä haluat vakuutuksesi ottaa?

Muut yrittäjän ja yrityksen vakuutukset

Jos kaipaat YEL vakuutuksen lisäksi tietoa myös muista aloittavien yrittäjien ja yritysten pakollisista ja vapaaehtoisista vakuutuksista (sekä siitä, mitä vakuutuksia oikeasti kannattaa ottaa!), tutustu ilmaiseen oppaaseemme:

Yrityksen vakuutuksetOpas aloittaville yrittäjille